محاسبه کارمزد معاملات بورس
عناوین این مقاله
سرمایه گذاران با استفاده از صفحه شخصی خود در کارگزاری ها می توانند در بازار بورس و اوراق بهادار معامله و خرید و فروش انجام دهند. کارگزاری ها نیز برای ارائه خدمات واسطه گری بین سرمایه گذار و بازار بورس مستحق دریافت کارمزد می باشند. کارمزد و همچنین مالیات معاملات مستقیما از حسابی که سرمایه گذار در نزد کارگزاری ها دارد کسر می شود و سرمایه گذار می تواند میزان هزینه خرید و فروش سهام در کارگزاری را کنترل کند.
تمامی افرادی که آشنایی هر چند اندکی با بازار سرمایه دارند می دانند که معاملات در بازار بورس و اوراق بهادار از طریق کارگزاری ها انجام شده و سرمایه گذاران نمی توانند مستقیما به بازار بورس رفته و معامله انجام دهند. در واقع کارگزاری ها واسطه ای میان سرمایه گذار و بازار بورس محسوب می شوند و از آنجایی که هیچ خدمتی رایگان نیست، برای این واسطه گری مبلغی به عنوان کارمزد به آن ها تعلق می گیرد.
در واقع این کارگزاری ها خود به بازار مرکزی بورس متصل بوده و معاملات آنلاینی که به صورت روزانه صورت می گیرد به واسطه این اتصال انجام می شود. بنابر این برای خرید و فروش سهام در بازار بورس می بایست مالیاتی پرداخت شود که اصطلاحا به آن کارمزد گفته می شود و در پنج دسته جای می گیرد. در ادامه به توضیحات کاملی در خصوص کارمزد معاملات در بورس اوراق بهادار تهران، کارمزد معاملات در فرابورس ایران، کارمزد معاملات اوراق تسهیلات مسکن، کارمزد اوراق با سود ثابت و کارمزد صندوق های قابل معامله در بورس پرداخته شده است.
کارمزد معاملات در بورس اوراق بهادار تهران
همانطور که بیان شد کارگزاری ها بابت خدمات واسطه گری خود مستحق دریافت کارمزد از معاملاتی که سرمایه گذاران انجام می دهند، هستند. همچنین دولت اصولا برای انجام معاملات از معامله گر ها مالیاتی را اخذ نمی کند. هر چند بعضی از کارگزاری ها با توجه به سابقه معاملات سهامداران خود تخفیف هایی در میزان کارمزد خود می دهند که می توان با تغییر کارگزاری بورس از امکانات آن ها استفاده کرد.
البته در زمان خرید در بورس، مالیاتی از سرمایه گذار اخذ نمی شود و مالیات صرفا در زمان فروش بورس محاسبه می شود. کارمزد و مالیاتی که با توجه به قیمت معامله محاسبه می شود، مستقیما از حسابی که سرمایه گذار نزد کارگزاری دارد، کسر می شود. نرخ کارمزد معاملات در بورس اوراق بهادار تهران به شرح ذیل هستند :
موضوع | خرید | فروش |
کارمزد کارگزاران | ۰.۳۰۴% | ۰.۳۰۴% |
کارمزد شرکت بورس | ۰.۰۲۵۶% | ۰.۰۲۵۶% |
حق نظارت سازمان | ۰.۰۲۴% | ۰.۰۲۴% |
کارمزد شرکت سپرده گذاری | ۰.۰۰۹۶% | ۰.۰۱۴۴% |
فناوری | ۰.۰۰۸% | ۰.۰۱۲% |
مالیات | ۰ | ۰.۵% |
جمع | ۰.۳۷۱۲% | ۰.۸۸% |
با توجه به اطلاعات درج شده در جدول بالا مجموع کارمزد معاملات در بازار بورس اوراق بهادار تهران ۱.۲۵۱۲% می باشد.
کارمزد معاملات در فرابورس ایران
تمام سرمایه گذاران با استفاده از حساب کاربری خود در کارگزاری ها می توانند به بازار های مالی بورس، فرابورس، اوراق مشارکت و … دسترسی داشته باشند. نرخی که برای کارمزد معاملات در فرابورس در نظر گرفته شده است، تفاوت چندانی با نرخ معاملات در بازار بورس ندارد. نرخ کارمزد خرید و فروش در بازار فرا بورس به شرح ذیل هستند :
موضوع | خرید | فروش |
کارمزد کارگزاران | ۰.۳۰۴% | ۰.۳۰۴% |
کارمزد شرکت فرا بورس | ۰.۰۲۵۶% | ۰.۰۲۵۶% |
حق نظارت سازمان | ۰.۰۱۶% | ۰.۰۲۴% |
کارمزد شرکت سپرده گذاری | ۰.۰۰۹۶% | ۰.۰۱۴۴% |
فناوری | ۰.۰۰۸% | ۰.۰۱۲% |
مالیات | ۰ | ۰.۵% |
جمع | ۰.۳۶۳۲% | ۰.۸۸% |
با توجه به اطلاعات درج شده در جدول بالا مجموع کارمزد معاملات در بازار بورس اوراق بهادار تهران ۱.۲۴۳۲% می باشد.
کارمزد معاملات اوراق تسهیلات مسکن
اوراق تسهیلات مسکن، در واقع اوراقی است که بانک مسکن به کسانی که دارای سپرده حساب ممتاز هستند، اختصاص می دهد. این اوراق قابلیت معامله در فرابورس را دارا بوده و هر برگه از آن معادل پنج میلیون ریال می باشد. نرخ کارمزد معاملات اوراق تسهیلات مسکن به شرح ذیل هستند :
موضوع | خرید | فروش |
کارمزد کارگزاران | ۰.۰۰۴ | ۰.۰۰۱۵ |
کارمزد شرکت بورس | ۰.۰۰۰۴ | ۰.۰۰۰۴ |
حق نظارت سازمان | ۰.۰۰۰۱ | ۰.۰۰۰۱ |
کارمزد شرکت سپرده گذاری | ۰.۰۰۰۱۲ | ۰.۰۰۰۱۸ |
فناوری | ۰ | ۰ |
مالیات | ۰ | ۰ |
جمع | ۰.۰۰۴۹ | ۰.۰۰۲۴ |
کارمزد اوراق با سود ثابت
در این نوع از اوراق مشارکت، منتشر کننده اوراق موظف می شود که سود ثابتی را در برنامه زمانی مشخصی به دارنده اوراق بپردازد. در واقع مانند این است که شما پولی را به کسی قرض داده باشید با این شرط که با بهره از پیش تعیین شده به شما پس دهد. نرخ کارمزد معاملات اوراق با سود ثابت به شرح ذیل هستند :
موضوع | خرید | فروش |
کارمزد کارگزاران | ۰.۰۰۰۶ | ۰.۰۰۰۶ |
کارمزد شرکت بورس | ۰.۰۰۰۱ | ۰.۰۰۰۱ |
حق نظارت سازمان | ۰ | ۰ |
کارمزد شرکت سپرده گذاری | ۰.۰۰۰۰۱۵ | ۰.۰۰۰۰۱۵ |
فناوری | ۰.۰۰۰۰۱ | ۰.۰۰۰۰۱ |
مالیات | ۰ | ۰ |
جمع | ۰.۰۰۰۷۲۵ | ۰.۰۰۰۷۲۵ |
کارمزد صندوق های قابل معامله در بورس ( ETF )
صندوق ETF یکی از صندوق های مربوط به سرمایه گذاری است که واحد های تشکیل دهنده آن مانند سهام در بازار بورس قابل معامله است. به بیان دیگر یک مجموعه قوی سعی میکند که با تشکیل یک مجموعه از سهام و اوراق بهادار ، سود کسب کند. نرخ کارمزد خرید و فروش صندوق های قابل معامله در بورس به شرح زیر هستند :
موضوع | خرید | فروش |
کارمزد کارگزاران | ۰.۰۰۰۶ | ۰.۰۰۰۶ |
کارمزد شرکت بورس | ۰.۰۰۰۱ | ۰.۰۰۰۱ |
کارمزد شرکت سپرده گذاری | ۰.۰۰۰۰۱۵ | ۰.۰۰۰۰۱۵ |
کارمزد شرکت مدیریت فناوری | ۰.۰۰۰۰۱ | ۰.۰۰۰۰۱ |
جمع | ۰.۰۰۰۷۲۵ | ۰.۰۰۰۷۲۵ |
سوالات متداول
۱- کارمزد معاملات بورس به چه کسی پرداخت می شود ؟
✔️ کارمزد معاملات بورس به کارگزاری که واسطه معامله بین بازار بورس و سرمایه گذار برای انجام معامله بوده است پرداخت می شود که توضیحات کامل آن در مقاله آورده شده است .
۲- آیا برای خرید در بازار بورس باید مالیات پرداخت شود ؟
✔️ خیر ، برای خرید در بازار بورس مالیاتی پرداخت نمی شود و تنها فروش در این بازار مشمول مالیات است که در مقاله به بررسی این موضوع پرداخته شده است .
۳- آیا کارمزد باید به صورت دستی توسط سرمایه گذار به کارگزاری پرداخت شود ؟
✔️ خیر ، کارمزد معاملات در بازار بورس از حسابی که سرمایه گذار نزد کارگزاری دارد به صورت خودکار کسر می شود که جزئیات کامل آن در مقاله آورده شده است.
منبع: سایت مشاوره حقوقی دینا – heyvalaw.com
